L'essentiel en 30 secondes
- Le PER fait baisser vos impôts aujourd'hui, mais l'argent est en principe bloqué jusqu'à la retraite.
- L'assurance vie reste disponible à tout moment et offre une fiscalité avantageuse après 8 ans et à la transmission.
- Ce ne sont pas des concurrents : beaucoup de gens ont les deux, pour deux objectifs différents.
On me demande souvent « lequel est le meilleur ». La bonne question, c'est : à quoi doit servir cet argent, et quand ? Le PER est un outil de retraite et d'impôt. L'assurance vie est un outil d'épargne souple et de transmission. Ce guide donne des repères généraux, pas un conseil personnalisé.
Les différences en un coup d'œil
| PER | Assurance vie | |
|---|---|---|
| Objectif principal | Préparer la retraite | Épargner, transmettre |
| Avantage à l'entrée | Versements déductibles du revenu imposable, dans un plafond | Aucun |
| Disponibilité | Bloqué jusqu'à la retraite, sauf cas prévus par la loi | Disponible à tout moment |
| Fiscalité à la sortie | Imposition du capital ou de la rente | Allégée après 8 ans, avec un abattement annuel |
| Transmission | Selon les règles propres au PER | Cadre fiscal favorable, surtout pour les versements avant 70 ans |
Retraite ou épargne disponible ?
L'assistant prépare votre demande en quelques questions. Un courtier humain réalisera une étude comparative de devis.
Un courtier humain réalisera une étude comparative de devisDocuments protégés, hébergés en FranceUtilisé uniquement pour votre demande, transmise à EMPA (Varel Capital), ORIAS 18003377. Vos données
Le plafond de déduction du PER
Pour un salarié, le plafond est en général de 10 % des revenus professionnels de l'année précédente, dans la limite de 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale, avec un minimum de 10 % de ce plafond. Pour un indépendant, les règles sont différentes et souvent plus favorables.
Le plafond disponible figure chaque année sur votre avis d'impôt sur le revenu, rubrique épargne retraite.
Les cas de déblocage anticipé du PER
- Achat de la résidence principale (pour les versements volontaires).
- Décès du conjoint ou du partenaire de PACS.
- Invalidité du titulaire, de ses enfants ou du conjoint.
- Surendettement, fin des droits au chômage, liquidation judiciaire pour un indépendant.
Quel profil pour quel produit
| Votre situation | Plutôt |
|---|---|
| Fort taux d'imposition, retraite lointaine | PER |
| Besoin de garder l'argent disponible | Assurance vie |
| Objectif de transmission | Assurance vie |
| Indépendant qui veut réduire son impôt | PER |
| Les deux objectifs | Les deux, avec des montants adaptés |
Vos questions
Peut-on avoir un PER et une assurance vie ?
Oui, et c'est fréquent. Ils répondent à des objectifs différents.
Le PER est-il vraiment bloqué ?
Oui, jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé prévus par la loi.
Peut-on sortir du PER en capital ?
Oui, en capital, en rente ou un mélange des deux, pour les versements volontaires.
L'assurance vie est-elle imposée ?
Les gains sont imposés lors des retraits, avec une fiscalité allégée après 8 ans et un abattement annuel.
Décrivez votre situation et vos objectifs, un courtier vous présente les options PER et assurance vie adaptées.
